業(yè)務循環(huán)中的內控

培訓對象

主要針對企業(yè)的總經理；副總經理；財務總監(jiān)；財務經理；企業(yè)經營管理層；中層管理人員；財務人員；

課程收獲

【課程主題】 企業(yè)不是被別人競爭對手打敗的，其實企業(yè)是被自己打敗的，任何一個企業(yè)，如果想長期的存活下去，就必有有持久的生命力。這個持久的生命力，就是企業(yè)內部控制和管理的能力。 對于一個企業(yè)來說，體制決定了企業(yè)的制度，企業(yè)的制度服務于企業(yè)的流程

課程大綱

為什么企業(yè)需要內控

什么是內部控制？

內部控制的五個要素是什么？

如何設計及完善內控體系采購環(huán)節(jié)涉及的主要風險及對策

采購環(huán)節(jié)的流程圖

采購環(huán)節(jié)的主要風險：

采購環(huán)節(jié)的主要對策：

職責分工與授權批準控制

請購與審批的監(jiān)控

采購與驗收的控制

付款環(huán)節(jié)的監(jiān)控銷售環(huán)節(jié)的主要風險及對策

銷售環(huán)節(jié)的流程圖：

銷售環(huán)節(jié)的主要風險：

銷售環(huán)節(jié)的主要對策：

職責分工與授權批準控制

銷售與發(fā)貨的控制

收款的控制籌資與投資的主要風險及對策

籌資環(huán)節(jié)的流程、主要風險及對策

投資環(huán)節(jié)的流程、主要風險及對策資產管理的主要風險及對策

貨幣資金的管理——現(xiàn)金為王

存貨的管理——存多少最好？

固定資產的管理——效率第一！

無形資產的管理——價值第一！信息系統(tǒng)的風險控制

信息系統(tǒng)的的重要性

信息系統(tǒng)的開發(fā)

信息系統(tǒng)的運行

信息系統(tǒng)的維護其他環(huán)節(jié)的風險控制

人力資源的管理——選對人，才能做對事

工程項目的管理——質量第一、成本第二

合同的管理——簽前要看好了，簽后要做好了

預算在內控管理中的作用

報表管理——企業(yè)經營的結果都在這三張表上