財務(wù)年終決算和所得稅匯算清繳實戰(zhàn)技巧

培訓(xùn)受眾:

財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、主辦會計

課程大綱:

決算匯算 運籌帷幄
——企業(yè)年終財務(wù)決算與企業(yè)所得稅匯算清繳實戰(zhàn)技巧

第一部分：如何做好財務(wù)決算工作
一、年終決算的工作內(nèi)容
1、年終決算的財務(wù)意義
2、年終決算的工作內(nèi)容
3、年終決算的關(guān)鍵點
二、年終決算的工作安排
1、年終決算的兩階段時間安排
2、年終決算的步驟安排
3、年終決算的部門及人員安排
4、年終決算的制度安排
5、如何設(shè)計年終決算表格
三、年終決算的具體工作內(nèi)容及方法
1、收入的年終決算
2、成本的年終決算
3、資產(chǎn)的年終決算
4、客戶的年終決算
5、預(yù)算的年終決算
6、稅收的年終決算
四、年終決算與財務(wù)分析
1、年終財務(wù)分析的實質(zhì)
2、財務(wù)經(jīng)理能做好年終財務(wù)分析嗎
3、年終財務(wù)分析報告的結(jié)構(gòu)
4、如何撰寫老板想看的年終財務(wù)分析報告

第二部分 如何做好年終匯算清繳工作
一、匯算清繳五個實例五大風(fēng)險
二、提高匯算清繳質(zhì)量的根本解決方法
1、五位一體的匯繳質(zhì)量防范體系
2、提高財務(wù)人員匯繳業(yè)務(wù)能力的方法
三、匯算清繳工作步驟安排
1、匯算清繳三大階段時間安排
2、日常納稅調(diào)整備查表的設(shè)計及應(yīng)用
3、匯算清繳業(yè)務(wù)分類管理方法
四、匯算清繳的征管規(guī)定
1、企業(yè)所得稅管轄權(quán)的規(guī)定與規(guī)劃
2、關(guān)于彌補虧損的規(guī)定
3、如何延長虧損彌補年限
4、小型微利企業(yè)稅收管理
5、稅務(wù)局關(guān)于罰款滯納金的具體規(guī)定
五、2014版最新企業(yè)所得稅年度納稅申報表填寫要求與技巧
1、主表的填寫方法與技巧
2、期間費用明細表的填列方法及賬務(wù)處理技巧
3、納稅調(diào)整項目明細表的各項目規(guī)劃及填列
4、未按權(quán)責發(fā)生制確認收入納稅調(diào)整明細表的項目內(nèi)容的業(yè)務(wù)處理方法
5、投資收益納稅調(diào)整明細表的會計原理及納稅調(diào)整方法
6、新政策下資產(chǎn)折舊及攤銷的計算方法及填表方法
7、資產(chǎn)損失的稅前扣除方法及填列
8、企業(yè)重組的政策規(guī)定及填表方法
9、虧損彌補明細表的填列方法
10、各類稅收優(yōu)惠的具體規(guī)定及填表方法
11、研發(fā)費用的會計處理、稅收優(yōu)惠及匯繳表格填列技巧
12、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠的具體要求及填表方法
13、跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分攤企業(yè)所得稅明細表的填列方法