新稅法政策下企業(yè)涉稅財(cái)務(wù)處理案例分析

課程背景

在當(dāng)前稅收增速下滑，收支矛盾更趨緊張的背景下，作為企業(yè)財(cái)稅主管，面臨即將來臨的嚴(yán)峻的稅務(wù)稽查形勢(shì)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力： 　　1、如何進(jìn)行良好的對(duì)內(nèi)及對(duì)外稅務(wù)溝通，既能有效、全面、真實(shí)地向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和董事會(huì)反映企業(yè)營(yíng)運(yùn)狀況，又能合理、合法的規(guī)避外部的涉稅風(fēng)險(xiǎn)？ 　　2、如何在發(fā)生涉稅問題時(shí)有效并合法的向稅務(wù)機(jī)關(guān)解釋和溝通？ 　　3、如何依據(jù)企業(yè)自身情況靈活快速的通過稅務(wù)操作規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ 為此，本次《新稅法政策下企業(yè)涉稅財(cái)務(wù)處理案例分析》專題課程，結(jié)合稅收政策和實(shí)際工作，從企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范、2016－2017年最新稅收政策解讀和透視會(huì)計(jì)與稅法的差異、掌握化解納稅風(fēng)險(xiǎn)技巧三大版塊40個(gè)方面系統(tǒng)闡述，進(jìn)行理論升華，深度解析，幫助廣大財(cái)稅主管掌握如下財(cái)稅應(yīng)對(duì)技巧。

課程大綱

[課程背景]

在當(dāng)前稅收增速下滑，收支矛盾更趨緊張的背景下，作為企業(yè)財(cái)稅主管，面臨即將來臨的嚴(yán)峻的稅務(wù)稽查形勢(shì)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力：

　　1、如何進(jìn)行良好的對(duì)內(nèi)及對(duì)外稅務(wù)溝通，既能有效、全面、真實(shí)地向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和董事會(huì)反映企業(yè)營(yíng)運(yùn)狀況，又能合理、合法的規(guī)避外部的涉稅風(fēng)險(xiǎn)？

　　2、如何在發(fā)生涉稅問題時(shí)有效并合法的向稅務(wù)機(jī)關(guān)解釋和溝通？

　　3、如何依據(jù)企業(yè)自身情況靈活快速的**稅務(wù)操作規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

為此，本次《新稅法政策下企業(yè)涉稅財(cái)務(wù)處理案例分析》專題課程，結(jié)合稅收政策和實(shí)際工作，從企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范、2016－2017年**新稅收政策解讀和透視會(huì)計(jì)與稅法的差異、掌握化解納稅風(fēng)險(xiǎn)技巧三大版塊40個(gè)方面系統(tǒng)闡述，進(jìn)行理論升華，深度解析，幫助廣大財(cái)稅主管掌握如下財(cái)稅應(yīng)對(duì)技巧。

【課程收益】

　　1、用涉稅管理報(bào)表來監(jiān)控企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)，擺脫財(cái)稅主管對(duì)每年1000多個(gè)財(cái)政部、稅務(wù)總局文件搜集、理解和運(yùn)用的糾纏，科學(xué)地構(gòu)建考核機(jī)制，合理放權(quán)、精準(zhǔn)界定崗位職能，分解管理風(fēng)險(xiǎn)近而實(shí)現(xiàn)化解風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

　　2、讓從公司戰(zhàn)備出發(fā)，合理切入企業(yè)稅務(wù)管理職能，從業(yè)務(wù)產(chǎn)生稅收的角度認(rèn)知稅法及運(yùn)用稅法，分析總結(jié)企業(yè)在稅務(wù)方面存在的問題；

　　3、深入剖析2016－2017年我國(guó)稅法的**新政策法規(guī)，尋找與企業(yè)相關(guān)連的重點(diǎn)、難點(diǎn)、疑點(diǎn)；

　　4、普通性問題與個(gè)性問題相結(jié)合，提出極具實(shí)操性、可行性的解決方案與操作辦法。

　　5、結(jié)合大量的案例詳細(xì)闡釋涉稅疑問，同時(shí)提升財(cái)稅主管稅務(wù)綜合處理能力。

【授課內(nèi)容】

（一）企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范

1、“瓦罐不離井上破”注重涉稅事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)

2、六大功課概括年終結(jié)賬與賬務(wù)處理

3、合同約定企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)給自然人股東的賬務(wù)涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析

4、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中的法律和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及管控策略

5、“假股權(quán)真?zhèn)鶛?quán)”投資業(yè)務(wù)企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)

6、為什么一查賬，你就有問題？這三大常識(shí)重點(diǎn)提醒！

7、相同性質(zhì)收入稅收待遇為何不同

8、未來稅務(wù)稽查的重點(diǎn)值得關(guān)注

9、關(guān)注導(dǎo)致稅務(wù)稽查的異常指標(biāo)IdPh

（二）2016－2017年**新稅收政策解讀

1、預(yù)付卡業(yè)務(wù)該如何開票和納稅  

2、辦卡還是付現(xiàn)，延遲納稅的技巧

3、從政策原理角度看盈余積累轉(zhuǎn)股納稅問題

4、技術(shù)成果投資入股的稅收籌劃

（三）透視會(huì)計(jì)與稅法的差異，掌握化解納稅風(fēng)險(xiǎn)技巧

1、會(huì)計(jì)分錄異常是查找涉稅問題的切入點(diǎn)

2、揭開會(huì)計(jì)分錄背后的秘密

3、企業(yè)往來賬戶涉稅問題和成因分析及對(duì)策

4、從應(yīng)收票據(jù)明細(xì)賬查起

5、房地產(chǎn)企業(yè)所得稅檢查中的認(rèn)識(shí)分歧

6、三類資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)抵扣技巧辨析

7、巧用增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的四種節(jié)稅方法

8、非居民企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得 應(yīng)按投資時(shí)外幣確認(rèn)

9、如何理解集團(tuán)公司與子公司之間會(huì)計(jì)和稅務(wù)處理的差異

10、解讀房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表并進(jìn)行相關(guān)稅收風(fēng)險(xiǎn)分析

11、審核房企申報(bào)表：納稅調(diào)增調(diào)減要對(duì)應(yīng)

12、從現(xiàn)金流量表分析看企業(yè)存在的涉稅問題

13、財(cái)稅主管審查資產(chǎn)負(fù)債表的方法

14、實(shí)際毛利額與預(yù)計(jì)毛利額的差異如何調(diào)整

15、企業(yè)所得稅匯算清繳后的賬務(wù)處理技巧

16、“合同分拆”避開混合銷售技巧分析

17、非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資無需視同銷售18、細(xì)看稽查人員如何查辦**收入不記賬、資金體外循環(huán)方式逃稅案19、一個(gè)案例五種假設(shè)幫你看懂虛開20、一個(gè)土地增值稅清算的案例21、其他應(yīng)收款長(zhǎng)期掛賬涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析？22、注冊(cè)資本實(shí)行認(rèn)繳制后,企業(yè)必須關(guān)注的3大核算及納稅問題23、“不按股權(quán)比例分紅”如何進(jìn)行稅務(wù)處理？24、營(yíng)改增后的混合銷售行為節(jié)稅的合同簽訂技巧

25、“四流不一致”如何抵扣增值稅？合同怎么簽？

26、應(yīng)收和應(yīng)付掛賬，年底該如何處理

27、虛開虛抵發(fā)票帶來的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及控制