有效合規(guī)的理念與路徑

　陳瑞華教授《有效合規(guī)的中國(guó)經(jīng)驗(yàn)》一書回應(yīng)改革的理論需要，集實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)之大成，是中國(guó)有效合規(guī)研究的開山之作。以往，企業(yè)合規(guī)被看作是“舶來品”，相關(guān)問題的解決需要效仿域外經(jīng)驗(yàn)，但自本書面世起，可以認(rèn)為，中國(guó)企業(yè)特色化的合規(guī)建設(shè)之路已經(jīng)基本形成。本書的核心思想，其實(shí)就是書名中概括的：涉案企業(yè)被納入合規(guī)考察后，如何在檢察機(jī)關(guān)、第三方組織的監(jiān)督和指導(dǎo)下，針對(duì)自身規(guī)模、治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、涉罪性質(zhì)等，投入必要的合規(guī)資源，在消除犯罪發(fā)生的制度原因的基礎(chǔ)上，建立有針對(duì)性和差異化的專項(xiàng)合規(guī)管理體系，以達(dá)到有效預(yù)防和發(fā)現(xiàn)相同或者類似犯罪發(fā)生的效果。在筆者看來，本書所提出的諸多創(chuàng)新性觀點(diǎn)，之所以具有解釋力、說服力和生命力，是因?yàn)槠洳⒎亲髡咴跁S里“苦思冥想”出來的，而是在近距離跟蹤觀察改革實(shí)踐的基礎(chǔ)上思考提煉出來的。其已不僅僅是一本“理論專著”，還是合規(guī)案件辦理者——無論是司法官，還是律師——值得擁有的“實(shí)用工具”。

有效合規(guī)計(jì)劃的基本標(biāo)準(zhǔn)

　　本書開頭兩章首先討論了有效合規(guī)計(jì)劃的基本標(biāo)準(zhǔn)問題，為企業(yè)開展合規(guī)建設(shè)提供具體方法。第一章是對(duì)有效合規(guī)計(jì)劃的宏觀性考察。通過梳理有效合規(guī)計(jì)劃面臨的難題，作者對(duì)“有效合規(guī)計(jì)劃”進(jìn)行了反思并重新作出了界定，在此基礎(chǔ)上區(qū)分了大中型企業(yè)和小微企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃，提出了有效合規(guī)計(jì)劃的差異化思路。此外，本章還總結(jié)了無效合規(guī)整改的常見情形，以幫助辦案人員逐漸掌握合規(guī)整改的規(guī)律，引導(dǎo)涉案企業(yè)走上“有效合規(guī)整改”的道路。第二章討論了有效合規(guī)整改的基本要素，提煉了合規(guī)整改的“針對(duì)性”和“體系化”兩種思路。本書認(rèn)為，只有將兩者進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，方可實(shí)現(xiàn)合規(guī)整改的基本目標(biāo)，即涉案企業(yè)通過制度糾錯(cuò)和建立合規(guī)體系，建立一套有效預(yù)防犯罪的管理機(jī)制。

有效合規(guī)實(shí)現(xiàn)的制度路徑

　　本書在第三章至第五章中討論了有效合規(guī)實(shí)現(xiàn)的三個(gè)制度路徑，解決企業(yè)合規(guī)建設(shè)中的常見難題。其一是相稱性原則，要求企業(yè)的合規(guī)整改工作應(yīng)與所要達(dá)到的合規(guī)目標(biāo)相契合，并與企業(yè)的規(guī)模、涉罪性質(zhì)、行業(yè)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)范圍、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等相適應(yīng)。相稱性原則在我國(guó)相關(guān)規(guī)范性文件和試點(diǎn)案例中已經(jīng)得到初步的確立，這對(duì)于實(shí)現(xiàn)有效合規(guī)整改的目標(biāo)無疑是一種重要的制度保障；其二是高層承諾原則，強(qiáng)調(diào)了企業(yè)董事會(huì)、執(zhí)行團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)在領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和實(shí)施合規(guī)治理職能方面發(fā)揮關(guān)鍵的作用。作者在本章中通過比較法的考察，以美國(guó)、英國(guó)和法國(guó)反腐敗合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的確立為范例，對(duì)這些國(guó)家在企業(yè)合規(guī)管理中實(shí)施高層承諾原則的情況作出分析，在此基礎(chǔ)上，還揭示了高層承諾原則的基本內(nèi)容和理論基礎(chǔ)，對(duì)高層承諾原則的四項(xiàng)要素——合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)構(gòu)建、合規(guī)文化傳達(dá)、合規(guī)管理資源投入和合規(guī)與業(yè)務(wù)沖突解決作了系統(tǒng)的分析。尤其是，針對(duì)我國(guó)涉案企業(yè)合規(guī)改革中所面臨的相關(guān)問題，作者將對(duì)如何通過合規(guī)整改貫徹這一原則提出一些初步的理論設(shè)想；其三是專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，這是針對(duì)犯罪所暴露出的特定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以預(yù)防相同或類似犯罪再次發(fā)生為目標(biāo)，由涉案企業(yè)所建立的專門性合規(guī)管理體系。最高人民檢察院通過總結(jié)各地檢察機(jī)關(guān)的合規(guī)改革經(jīng)驗(yàn)，已經(jīng)接受了“專項(xiàng)合規(guī)整改”的思路，并將其確立在指導(dǎo)性規(guī)范文件之中，使其成為合規(guī)改革的基本理念。究其原因，在短短幾個(gè)月的考察期內(nèi)，只有進(jìn)行專項(xiàng)合規(guī)整改才更具有針對(duì)性，也才能夠更好地達(dá)到“去犯罪化”的總體目標(biāo)。特別是對(duì)于那些建立簡(jiǎn)式合規(guī)的小微企業(yè)而言，在合規(guī)資源有限的前提下，需要將資金和人力等集中于防控核心專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，而非建立“大而全”的合規(guī)管理制度體系，產(chǎn)生“頭痛醫(yī)腳”的負(fù)面效果。

有效合規(guī)實(shí)現(xiàn)過程中的爭(zhēng)議問題

　　在第六章至第八章中，本書討論了重大單位涉罪案件的分案處理問題、企業(yè)合規(guī)對(duì)個(gè)人刑事責(zé)任的影響問題以及企業(yè)合規(guī)整改的行刑銜接問題等有效合規(guī)實(shí)現(xiàn)過程中的重大爭(zhēng)議問題。針對(duì)重大單位涉罪案件的分案處理機(jī)制，本書提出并論證了“有效單位犯罪治理理論”，盡管面臨理論和實(shí)踐層面的多重質(zhì)疑，但其在分離單位與個(gè)人責(zé)任、規(guī)避企業(yè)定罪附隨后果，實(shí)現(xiàn)法益修復(fù)和預(yù)防犯罪的效果上具有正當(dāng)性，應(yīng)當(dāng)在企業(yè)合規(guī)改革中得到貫徹。實(shí)際上，相較于傳統(tǒng)司法中一些檢察機(jī)關(guān)通過不追加被告人而直接放過企業(yè)的做法，以合規(guī)整改為由對(duì)涉罪企業(yè)進(jìn)行事后考察出罪，能補(bǔ)足罰金刑再犯預(yù)防功能的不足，因而更具有正當(dāng)性和可行性。畢竟，對(duì)合規(guī)整改合格的企業(yè)雖不再予以定罪處罰，但并非“一放了之”。涉案企業(yè)不僅為合規(guī)計(jì)劃建設(shè)投入相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)成本，還在治理結(jié)構(gòu)、商業(yè)模式等方面完成了“斷尾求生”式的自我改造，因此，合規(guī)整改這種非刑罰制裁方式較之罰金刑實(shí)際上更具嚴(yán)厲性。針對(duì)企業(yè)合規(guī)對(duì)責(zé)任人員刑事責(zé)任的影響，本書富有創(chuàng)見地提出了“合規(guī)關(guān)聯(lián)性理論”，認(rèn)為相關(guān)責(zé)任人員只有在對(duì)企業(yè)合規(guī)整改作出實(shí)質(zhì)性貢獻(xiàn)、發(fā)揮積極推動(dòng)作用的情況下，才能依據(jù)企業(yè)合規(guī)得到司法機(jī)關(guān)的寬大處理。也就是說，企業(yè)進(jìn)行有效的合規(guī)整改，只能成為對(duì)企業(yè)寬大處理的依據(jù)，并不當(dāng)然導(dǎo)致責(zé)任人員獲得寬大處理。從企業(yè)有效合規(guī)整改到實(shí)現(xiàn)責(zé)任人寬大處理，需要責(zé)任人員有效參與企業(yè)合規(guī)整改，對(duì)企業(yè)整改發(fā)揮積極作用、作出不可替代的貢獻(xiàn)，正是因?yàn)樨?zé)任人員的推動(dòng)，企業(yè)合規(guī)體系得以建立和運(yùn)行，達(dá)到預(yù)防同類犯罪再次發(fā)生的效果。未來，在單位犯罪案件中，或需引入兩套附條件不起訴機(jī)制，針對(duì)單位建立以企業(yè)合規(guī)整改為核心的附條件不起訴，針對(duì)責(zé)任人員建立以教育矯正為核心的附條件不起訴，責(zé)任人員在接受幫教、行為矯正、教育培訓(xùn)，消除犯罪的內(nèi)在動(dòng)因之后，才能獲得寬大處理。針對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)行刑銜接問題，本書第八章總結(jié)了行刑銜接在實(shí)踐中的表現(xiàn)形式，著重討論了“行業(yè)合規(guī)”的問題，在此基礎(chǔ)上展望了檢察機(jī)關(guān)與監(jiān)管部門聯(lián)合合規(guī)考察的可行性和行政機(jī)關(guān)推進(jìn)企業(yè)合規(guī)的空間。涉案企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改，主要是為了去除犯罪基因，雖然也會(huì)涉及前置違法行為，但以防范再次構(gòu)成犯罪為主。在核心的刑事風(fēng)險(xiǎn)得到充分防范之后，企業(yè)是否繼續(xù)圍繞行政監(jiān)管法律規(guī)定繼續(xù)深化企業(yè)合規(guī)建設(shè)，這屬于行政監(jiān)管機(jī)關(guān)需要負(fù)責(zé)解決的問題。但是，行政合規(guī)和刑事合規(guī)間的聯(lián)系較為緊密。在企業(yè)治理的視角下，兩者共享合規(guī)要素，企業(yè)可以通過建立一套合規(guī)管理體系，將其主要的行政違法風(fēng)險(xiǎn)和刑事犯罪風(fēng)險(xiǎn)一體化預(yù)防。涉案企業(yè)建立刑事合規(guī)計(jì)劃只是第一步，在脫離刑事程序后，還需要繼續(xù)深化建設(shè)相關(guān)專項(xiàng)領(lǐng)域的行政合規(guī)計(jì)劃，才能真正成為守法的好企業(yè)。