業(yè)務(wù)循環(huán)中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控

1.納稅籌劃視角下的企業(yè)銷售模式的稅負(fù)優(yōu)化

1.1買一贈(zèng)一的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)

1.2平銷返利的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)

1.3購(gòu)物返券的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)

1.4來店有禮、積分送禮、積分抽jiang的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)

2.生產(chǎn)企業(yè)加工貿(mào)易的計(jì)算方式及籌劃思路

1.1出口貨物退（免）稅的一般流程及注意事項(xiàng)

1.2生產(chǎn)企業(yè)免抵退的計(jì)算公式及注意事項(xiàng)

1.3案例解析三種模式加工貿(mào)易方式下的籌劃及計(jì)算方式

1.4來料、進(jìn)料加工的稅收成本分析

1.5案例解析利用特殊區(qū)域降低稅負(fù)的注意事項(xiàng)

3.企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)涉稅實(shí)務(wù)分析

1.1企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)涉稅實(shí)務(wù)分析

1.2采購(gòu)業(yè)務(wù)籌劃思路

1.3案例解析生產(chǎn)性企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)的稅務(wù)管理及籌劃

1.4企業(yè)簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)的稅收籌劃

4.購(gòu)買取得的固定資產(chǎn)入賬問題

1.1固定資產(chǎn)入賬標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)如何確定？

1.2超過正常信用條件期限購(gòu)買的固定資產(chǎn)如何處理？

1.3購(gòu)入使用過的固定資產(chǎn)如何處理？

1.4隨固定資產(chǎn)購(gòu)入的無形資產(chǎn)應(yīng)如何處理？

5.企業(yè)借款來源及借款額度的稅負(fù)分析

1.1企業(yè)利息支付的基本規(guī)定及借款來源

1.2企業(yè)利息支付的借款額度和利率規(guī)定

1.3總結(jié)及案例分析

6.經(jīng)濟(jì)合同中的納稅自查重dian

1.1合同的基本知識(shí)及涉稅管理指引

1.2購(gòu)銷合同的涉稅分析

1.3勞動(dòng)合同vs勞務(wù)派遣合同的涉稅分析

7.發(fā)票合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避實(shí)務(wù)

1.1常見的幾種無發(fā)票業(yè)務(wù)的處理

1.2哪些項(xiàng)目允許無發(fā)票？

1.3如何規(guī)避無發(fā)票業(yè)務(wù)，取得真實(shí)有效的發(fā)票

8.識(shí)別稅收風(fēng)險(xiǎn)主要依托的會(huì)計(jì)信息

1.1資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)方會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1.2資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債方會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1.3利潤(rùn)表會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1.4現(xiàn)金流量表會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1.5與關(guān)聯(lián)部門產(chǎn)生的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

9.關(guān)于股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)出資的重大優(yōu)惠政策解析

1.1盤點(diǎn)相關(guān)政策

1.2非上市公司股權(quán)激勵(lì)

1.3課后問答

1.4技術(shù)入股政策詳解

10.制造工廠清算中的風(fēng)險(xiǎn)和管控策略

1.1工廠清算中的風(fēng)險(xiǎn)和管控策略

1.2清算的案例：用錢財(cái)買來的經(jīng)驗(yàn)

1.3清算的準(zhǔn)備：識(shí)別公司的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.4管控的策略：機(jī)遇和挑戰(zhàn)將并存

1.5專ye的選擇：自己操作還是外包

1.6 Q&A

1.7制造工廠清算中的風(fēng)險(xiǎn)和管控策略

11.增值稅申報(bào)實(shí)務(wù)之報(bào)表填寫及賬務(wù)處理-視同銷售

1.1案例1：發(fā)放貨物作為職工福利的賬務(wù)處理

1.2案例2：將自產(chǎn)貨物用于個(gè)人消費(fèi)的賬務(wù)處理

1.3案例3：將不動(dòng)產(chǎn)用于投資的賬務(wù)處理

1.4案例4：以貨物投資的視同銷售賬務(wù)處理

1.5案例5：贈(zèng)送視同銷售的賬務(wù)處理

1.6案例6：代銷賬務(wù)處理

1.7案例7：總分機(jī)構(gòu)之間移送貨物視同銷售的賬務(wù)處理

1.8案例8：無償銷售服務(wù)視同銷售的賬務(wù)處理

1.9增值稅申報(bào)實(shí)務(wù)之報(bào)表填寫及賬務(wù)處理 ——視同銷售

12.來料加工、進(jìn)料加工的不同稅務(wù)處理辨析

1.1來料加工、進(jìn)料加工的免抵退申報(bào)流程

1.2進(jìn)料加工免抵退稅的計(jì)算方式

1.3實(shí)例分析來料加工與進(jìn)料加工的稅收成本分析

1.4加工貿(mào)易出口中的常見疑難問題

13.應(yīng)付賬款的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)

1.1應(yīng)付賬款的核算內(nèi)容及其表現(xiàn)形式

1.2案例１：虛列成本費(fèi)用少繳所得稅

1.3案例２：無票購(gòu)貨應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬

1.4案例３：進(jìn)貨折讓不處理&進(jìn)項(xiàng)稅不轉(zhuǎn)出

1.5案例4：利用應(yīng)付賬款隱匿銷售收入

14.其他途徑取得的固定資產(chǎn)入賬問題

1.1投資者投入固定資產(chǎn)應(yīng)如何處理？

1.2融資租賃取得的固定資產(chǎn)如何處理？

1.3售后回租融資租賃如何處理？

1.4接受捐贈(zèng)取得的固定資產(chǎn)如何處理？

1.5非貨幣性資產(chǎn)交換取得的固定資產(chǎn)如何處理？

1.6債務(wù)重組取得的固定資產(chǎn)如何處理？

15.稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理之合同擬定技巧

1.1合同條款的相關(guān)規(guī)定

1.2案例解析稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中的合同擬定技巧

1.3案例解析股權(quán)轉(zhuǎn)讓與資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的稅務(wù)處理

1.4案例解析租賃合同中的涉稅處理

1.5課程問答

16.從財(cái)務(wù)報(bào)表看納稅風(fēng)險(xiǎn)

1.1稅款征收方式和納稅申報(bào)

1.2如何從財(cái)務(wù)報(bào)表看納稅風(fēng)險(xiǎn)

1.3財(cái)務(wù)報(bào)表注意事項(xiàng)

17.你分得清嗎？預(yù)收貨款還是分期收款

1.1兩種收款方式的區(qū)分及納稅時(shí)點(diǎn)的判斷

1.2兩種收款方式下的稅會(huì)差異及合同簽訂注意事項(xiàng)

18.其他應(yīng)付賬款的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)

1.1其他應(yīng)付款的核算內(nèi)容及其財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

1.2案例1經(jīng)營(yíng)收入不入賬掛其他應(yīng)付款—股東

1.3案例2房地產(chǎn)公司預(yù)收款不繳稅掛其他應(yīng)付款-股東

1.4案例3一年以上包裝物押金未繳稅

1.5案例4通過其他應(yīng)付款隱瞞價(jià)外費(fèi)用

1.6案例5其他應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬，實(shí)質(zhì)為虛開發(fā)票不能支付款項(xiàng)