現(xiàn)金流量與營運資本管理

對象

現(xiàn)金經(jīng)理、現(xiàn)金經(jīng)理助理、財務總監(jiān)、財務經(jīng)理及其他相關財務管理人員

目的

提升財務的現(xiàn)金營運管理水平

內(nèi)容

1.        課程背景：

現(xiàn)金流量管理水平往往是企業(yè)存亡的決定要素！

很多企業(yè)的營運危機也是源于現(xiàn)金流量管理不善！

世界知名投資集團的投資評審也首先考慮的是投資對象的現(xiàn)金流量！

當經(jīng)濟危機來襲，資金周轉危機往往是企業(yè)破產(chǎn)的直接導火索！

企業(yè)的價值就在于它產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力！

因此，現(xiàn)金流量及與其密切相連的營運資本管理對企業(yè)來說是至關重要的。這門課程將為您提供現(xiàn)金流量和營運資本管理的方法和技術，充分理解怎樣才能把握好“現(xiàn)金為王”。

2.        課程收益：

了解現(xiàn)金流量為企業(yè)命脈的原因

掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

提升預測未來現(xiàn)金流量的能力

學會建立公司的現(xiàn)金流量管理機制

從現(xiàn)金流趨勢上分析企業(yè)未來的走勢

了解在不同的經(jīng)濟環(huán)境下，企業(yè)現(xiàn)金管理的側重點

3.        課程特色：

全程案例教學，通過講師提問、案例討論分享、講師深度點評，讓學員在專注思考中潛移默化轉換思維，掌握現(xiàn)金流管理技能。完善現(xiàn)金管理體系，把握“現(xiàn)金為王”，快速掌握營運資本管理技巧，企業(yè)立即套用，輕松上手，實例解析常見問題和錯誤，避免彎路，為您開辟直道暢通無阻授。課方式：案例教學 案例討論分享 講師深度點評 現(xiàn)場咨詢、輔導，互動分享及講師點評時間超過40%。

4.        課程大綱：

第一模塊：現(xiàn)金流量在企業(yè)財務管理中的重要性

企業(yè)財務運作的大框架

對資產(chǎn)負債表的重新解讀

現(xiàn)金管理與企業(yè)財務運作的關系

企業(yè)凈資產(chǎn)的本質(zhì)

現(xiàn)金流量的評估價值——股東、經(jīng)營者、債權人

第二模塊：現(xiàn)金流量管理與營運資本分析

營運資本分析

模型分解

系列案例

企業(yè)五大資金周轉危機原因分析與解決對策

發(fā)展危機

管理危機

財務決策失誤

利潤危機

銷售危機

營運資本因素細分

營運資本組合分析

營運資本管理中常見錯誤解析

案例：

第三模塊：企業(yè)現(xiàn)金流入管理

信用管理對現(xiàn)金流入的影響

銀行融資的現(xiàn)金流入管理

資本金投入、投資收益等的現(xiàn)金流入管理

案例：

第四模塊：企業(yè)現(xiàn)金流出管理

銀行結算體系與結算工具：期限、風險、限制等

電子銀行系統(tǒng)

銀行關系及帳戶管理

日常各種現(xiàn)金流出的管理

關注付款優(yōu)先次序

案例：

第五模塊：現(xiàn)金流量的量化計算

經(jīng)營活動、投資活動、融資活動現(xiàn)金流量的計算

分析企業(yè)償債能力

現(xiàn)金流量的組合分析

分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量中存在的問題

案例：

第六模塊：準確預測未來現(xiàn)金流量

戰(zhàn)略及投資現(xiàn)金流規(guī)劃

最佳現(xiàn)金持有量預測

企業(yè)經(jīng)營管理中的現(xiàn)金流量預算——年度、季度、月度、周、日

現(xiàn)金流量預算編制邏輯

現(xiàn)金流量預算Excel模型

總結及答疑互動