對象
稅務總監、稅務經理、稅務專員等企業稅務方面專業人員、財務總監、財務經理、財務主管等財務人員、總經理、董事會成員等企業高管
目的
了解稅務籌劃的技巧及應對稽查的能力
內容
1. 課程背景：
“稅”，當然交的越少越好！但是絕不能在稅務檢查時出問題！
可是，您面對的困難是：公司業務越來越多，客戶、經營人員不配合，稽查人員花樣百出，請顧問的費用比稅費還高……
本次課程將幫您系統合法的籌劃稅負，只繳必須繳的稅；防范可能出現的稅務問題和漏洞，不犯法；提高綜合稅務知識和能力，掌握話語權；與稽查人員的溝通順暢而有成效。
2. 課程收益：
l 全面掌握企業各個經營環節、稅種的納稅籌劃具體方法
l 建立企業稅務風險控制體系、預測稅務風險
l 了解常見的稅務稽查方法和手段
l 掌握應對稅務稽查的策略和技巧
3. 課程特色：
全程案例教學，通過講師提問、案例討論分享、講師深度點評，讓學員在專注思考中潛移默化轉換思維，掌握現金流管理技能。完善現金管理體系，把握“現金為王”，快速掌握營運資本管理技巧，企業立即套用，輕松上手，實例解析常見問題和錯誤，避免彎路，為您開辟直道暢通無阻授。課方式：案例教學 案例討論分享 講師深度點評 現場咨詢、輔導，互動分享及講師點評時間超過40%。
4. 課程大綱：
第一模塊：現金流量在企業財務管理中的重要性
一、稅務籌劃的相關知識
1. 稅務籌劃的動力機制
1) 降低稅收成本
2) 實現涉稅零風險
3) 獲取資金時間價值
2. 稅務籌劃的本質：事前性、合規性、可行性
3. 稅務籌劃的主要內容
1) 合法節稅
2) 合理避稅
3) 稅負轉嫁
4. 稅務籌劃的基礎
1) 相關法律、法規
2) 相關會計準則、制度
3) 風險控制與防范
二、稅務籌劃的平臺及技術手段
1. 價格平臺：轉讓定價的運用
2. 優惠平臺：稅收優惠的運用
3. 漏洞平臺：政策遺漏的運用
4. 空白平臺：政策未規定的運用
5. 彈性平臺：稅法幅度的運用
6. 規避平臺：臨界點的運用
7. 其他平臺：減、免、退、抵免的運用
第二模塊：稅務籌劃的策略技巧及案例分析
一、流轉稅的稅務籌劃及案例分析
1. 增值稅：營改增的籌劃、進項稅和銷項稅、分散經營等
2. 關稅：進口完稅價格、保稅制度、進料和來料加工的選擇等
二、企業所得稅的稅收籌劃與案例分析
1. 企業設立：公司類型、設立地點的選擇等
2. 投資和融資：資金拆借、占用、租賃等
3. 銷售環節：產品價格制定、銷售返利等
4. 內部核算：存貨計價、固定資產折舊、無形資產攤銷等
5. 股權投資：持有收益、轉讓收益等
6. 稅收優惠：行業優惠、定期減免稅、加計扣除等
7. 企業重組：一般重組和特殊重組等
三、個人所得稅的稅收籌劃與案例分析
1. 工資薪金：工資與勞務的轉化等
2. 勞務報酬：分次、分項等
3. 獎金的發放：分月、集中發放等
4. 股息紅利：股東拿工資還是股息等
四、財產、行為稅的稅收籌劃與案例分析
1. 印花稅：合同金額、人數等
2. 土地增值稅：增量、收入、成本等
3. 綜合案例分析
四、最新稅收法規政策的變化
1. 流轉稅：增值稅、營改增
2. 進出口稅收：出口退稅、關稅
3. 企業所得稅和個人所得稅
4. 行為財產稅：房產稅、土地使用稅等
5. 綜合稅收政策和稅收征管企業財務運作的大框架
第三模塊：企業稅務風險分析及稅務稽查的相關知識
一、企業稅務風險分析
1. 傳統的涉稅觀念和行為誤區
2. 企業一般稅務風險分析
3. 企業稅務風險與稅務稽查風險
二、稅務稽查的相關知識
1. 我國稅務稽查體系介紹
2. 稅務機關如何選擇稅務稽查對象
3. 稅務機關如何實施稅務稽查
4. 稅務機關如何對稽查結果進行審理
第四模塊：稽查重點內容及應對
一、稅務稽查的重點內容
1. 流轉稅的稽查重點及風險控制
2. 企業所得稅的稽查重點
3. 個人所得稅的稽查重點
4. 其他稅種的稽查重點
二、企業稅務風險管理
1. 企業應如何建立稅務內控體系
2. 如何識別和評估企業稅務風險
3. 企業經營決策中的稅務風險控制
4. 國外稅務風險評估方法介紹
5. 稅務爭議與協商
三、籌劃、風險與稅務稽查
1. 稅務籌劃的風險分析
2. 企業稅務籌劃與風險控制的平衡
3. 稅務稽查的新動態
總結及答疑互動
